Asgari ücretle çalışan bireyler için 2025 yılı sigorta maliyetleri, hem işverenin hem de çalışanın ekonomik planlamasında önemli bir kalem olarak öne çıkmaktadır. Sigorta primi, sosyal güvenlik sistemine katkı sağlamakla kalmaz, aynı zamanda sağlık hizmetlerinden emeklilik haklarına kadar birçok avantaj sunar. Bu yazıda, asgari ücretli bir çalışanın sigorta maliyetini etkileyen kalemleri, güncel prim oranlarını ve hem işveren hem çalışan açısından maliyetleri detaylı bir şekilde ele alıyoruz.
Asgari Ücretli Çalışanın 2025 Yılı Sigorta Maliyeti Nedir?
2025 yılı itibarıyla brüt asgari ücretin 20.002 TL olduğu kabul edildiğinde, sigorta primleri de bu ücret üzerinden hesaplanmaktadır. Sosyal Güvenlik Kurumu tarafından belirlenen oranlara göre; işverenin ödediği sigorta primi, çalışan payı ve devlet teşviki gibi kalemler maliyet hesaplamasını doğrudan etkilemektedir. Bu doğrultuda, asgari ücretli bir çalışanın aylık sigorta maliyeti yaklaşık olarak hem çalışan hem de işveren açısından detaylandırıldığında net şekilde ortaya çıkmaktadır.
İşveren Açısından Aylık Sigorta Maliyeti Ne Kadardır?
Bir işveren için 2025 yılında asgari ücretle çalışan bir bireyin sigorta maliyeti, çeşitli prim oranlarının toplamına göre belirlenmektedir.
Sigorta Prim Oranları
İşverenin ödemekle yükümlü olduğu sigorta primleri arasında malullük, yaşlılık ve ölüm sigortası (%11), genel sağlık sigortası (%7,5), iş kazası ve meslek hastalığı sigortası (%2) ve işsizlik sigortası (%2) gibi oranlar yer alır.
Teşvik Uygulaması
İşverenler, 5 puanlık prim indirimi teşvikinden yararlanabiliyorsa, bu maliyet daha düşük olmaktadır.
Çalışan Açısından Aylık Sigorta Kesintisi Nasıldır?
Asgari ücretli bir çalışanın maaşından yapılan sigorta kesintileri, net maaş üzerinde doğrudan etkili olmaktadır.
Brüt Ücret Üzerinden Kesintiler
Çalışan payı olarak %9 oranında malullük, yaşlılık ve ölüm sigortası, %5 oranında genel sağlık sigortası ve %1 oranında işsizlik sigortası primi kesilir.
Net Maaşa Etkisi
Tüm bu kesintiler sonucunda, 2025 yılı net asgari ücret tutarı, yaklaşık 17.000 TL seviyesine düşmektedir.
2025 Yılında İşveren ve Çalışan Açısından Ortalama Sigorta Giderleri Nelerdir?
Asgari ücret üzerinden sigorta primleri, hem çalışanın hem de işverenin yükümlülüklerini içermektedir.
2025 Yılı Sigorta Maliyeti Dağılımı
| Sigorta Kalemi | Oran (%) | Aylık Tutar (TL) |
|---|---|---|
| Malullük, Yaşlılık ve Ölüm Sigortası | 11 | 2.200 |
| Genel Sağlık Sigortası (İşveren) | 7,5 | 1.500 |
| İş Kazası ve Meslek Hastalıkları | 2 | 400 |
| İşsizlik Sigortası (İşveren) | 2 | 400 |
| Toplam İşveren Payı | 22,5 | 4.500 |
| Çalışan Malullük, Yaşlılık ve Ölüm | 9 | 1.800 |
| Çalışan GSS | 5 | 1.000 |
| Çalışan İşsizlik Sigortası | 1 | 200 |
| Toplam Çalışan Payı | 15 | 3.000 |
Sigorta Primi Maliyeti Neye Göre Değişir?
Sigorta maliyetleri, sadece brüt ücrete bağlı kalmayıp bazı diğer faktörlerden de etkilenmektedir.
Prim Teşvikleri ve İndirimler
Bazı sektörlerde ya da bölgelere göre devlet destekli prim teşvikleri uygulanabilmektedir.
Kıdem ve Hizmet Süresi
Uzun süreli çalışanların bazı primleri farklı uygulamalara tabi olabilir, bu da maliyet hesaplamasını değiştirebilir.
Ek Ödemeler ve Fazla Mesai
Asgari ücretin dışında kalan ödemeler, prim matrahını artırarak sigorta maliyetini de yükseltebilir.
İşverenler İçin Toplam İstihdam Giderleri Nasıl Hesaplanır?
Sigorta maliyeti dışında, işverenin ödemek zorunda olduğu diğer gider kalemleri de toplam istihdam maliyetine dâhil edilir.
Brüt Ücrete Ek Kalemler
Yıllık izin, kıdem ve ihbar tazminatı gibi yükümlülükler, işverenin yıllık toplam personel giderini etkiler.
Vergi Yükümlülükleri
Damga vergisi gibi ek vergiler de sigorta dışı ancak toplam maliyeti etkileyen faktörlerdir.
Sıkça Sorulan Sorular
Asgari ücretli birinin sigorta maliyeti ile ilgili sıkça merak edilen soruların yanıtlarını aşağıda bulabilirsiniz.
Sigorta primi ödemeleri kim tarafından yapılır?
Sigorta prim ödemeleri hem çalışan hem de işveren tarafından yapılmaktadır. Çalışan maaşından belirli oranlarda kesinti yapılırken, işveren de üzerine düşen prim tutarını devlete öder.
Prim teşvikinden kimler faydalanabilir?
Prim teşvikinden faydalanabilmek için bazı şartlar gerekmektedir. Genellikle düzenli prim ödeyen, SGK kayıtlarında uygun olan işverenler bu teşvikten yararlanabilir.
Sigortasız çalışmanın cezası nedir?
Sigortasız işçi çalıştıran işverenler, hem idari para cezası hem de geriye dönük sigorta borçları ile karşı karşıya kalabilir. Çalışan açısından ise sağlık hizmetlerinden ve emeklilik haklarından yararlanamama riski doğar.
Brüt maaş neye göre belirlenir?
Brüt maaş, devlet tarafından her yıl belirlenen asgari ücret düzeyine göre hesaplanır. Bu tutar, işverenin sigorta primleri dâhil olmak üzere tüm yükümlülüklerinin temelini oluşturur.
Asgari ücretli bir çalışan için sigorta zorunlu mudur?
Evet, asgari ücretle çalışan bireylerin sigortalı olması zorunludur. Aksi durum hem işveren hem çalışan açısından yasal sorumluluklar doğurur.
İşveren prim teşvikinden nasıl yararlanır?
Prim teşvikinden yararlanmak için işverenin SGK’ya zamanında ve eksiksiz prim ödemesi yapması ve herhangi bir borcunun olmaması gerekir. Bazı teşviklerde ek şartlar da aranabilir.
Sigorta primi ne zaman ödenir?
Sigorta primleri her ayın sonunda, takip eden ayın 26’sına kadar SGK’ya bildirilerek ödenmelidir. Geç ödemelerde faiz ve ceza uygulanmaktadır.
Ek mesailer sigorta primine dahil midir?
Evet, ek mesailer de prime esas kazanca dâhil edilir. Bu nedenle fazla mesai ücretleri sigorta primini artırır.
